《对外投资管理制度》

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江苏云意电气股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决策失

误，化解投资风险，提高投资经济效益，实现江苏云意电气股份有限公司（以下

简称 “公司”）资产的保值增值，根据法律、法规和相关规定及《江苏云意电

气股份有限公司章程》（以下简称 “《公司章程》”）的规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称的对外投资是指公司在境内外进行的以盈利或保值增

值为目的的投资行为，对外投资包含以下情形：

（一）独资或与他人合资新设企业的股权投资；

（二）部分或全部收购其他境内外与公司业务关联的经济实体；

（三）对现有或新增投资企业的增资扩股、股权收购投资；

（四）收购其他公司资产；

（五）股票、基金投资；

（六）债券、委托贷款及其他证券投资；

（七）其他投资。

第三条 投资管理应遵循的基本原则：

（一）符合国家产业政策，符合公司的经营宗旨；

（二）有利于加快公司持续、协调发展，提高核心竞争力和整体实力，促进

股东价值最大化；

（三）有利于促进资源的有效配置，提升资产质量，有利于防范经营风险，

提高投资收益，维护股东权益；

（四）有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任。

第四条 本制度适用于公司以及公司所属控股子公司的一切对外投资行为。

第二章 对外投资的组织管理机构

第五条 公司股东会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，分别根

据《江苏云意电气股份有限公司章程》《江苏云意电气股份有限公司股东会议事

规则》《江苏云意电气股份有限公司董事会议事规则》《江苏云意电气股份有限

公司总经理工作细则》所确定的权限范围，对公司的对外投资做出决策。其他任

何部门和个人无权做出对外投资的决定。

第六条 公司董事会战略决策委员会为公司董事会的专门议事机构，负责统

筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。

第七条 公司战略规划部是公司对外投资业务的市场开拓部门，负责根据公

司发展战略，进行投资项目的信息收集、整理，对拟投资项目进行投资价值评估、

审议并提出建议。

第八条 公司财务部负责对外投资的财务管理，负责协同董事会办公室进行

项目可行性分析、办理出资手续、工商登记、银行开户等工作。

第三章 对外投资的决策管理程序

第九条 对外投资决策原则上经过项目调研、可行性分析、项目立项、项目

执行等阶段。

第十条 公司证券部对拟投资项目进行调研、论证，编制可行性研究报告及

有关合作意向书，报送总经理。由总经理召集公司各相关部门对投资项目进行综

合评审，在董事会对总经理的授权范围内由总经理决定是否立项；超出总经理权

限的，根据《江苏云意电气股份有限公司章程》提交董事会或股东会审议。

第十一条 公司独立董事、审计部、财务部、董事会审计委员会应依据其职

责对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报

告，提请项目投资审批机构讨论处理。

第十二条 对外投资计划分为短期投资和长期投资两类：

（一）短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含

一年）的投资，包括债券投资、股权投资和其他投资。

（二）长期投资主要指：公司投出的在一年内或超过一年不能随时变现或不

准备随时变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资。

（三）公司进行短期投资和长期投资，须严格执行有关规定，对投资的必要

性、可行性、收益率进行切实认真的论证研究。对确信为可以投资的，应按权限

逐层进行审批。

公司投资后，对被投资单位具有控制、共同控制权或重大影响的应采用权益

法核算，其余情况采取成本法进行核算，并按具体情况计提减值准备。

第十三条 公司对外投资符合下列情形的，应提交董事会进行审议：

（一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该交

易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司

最近一个会计年度经审计主营业务收入的 10%以上，且绝对金额超过 1,000万元；

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一

个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过 100万元；

（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产

的10%以上，且绝对金额超过 1,000万元；

（五）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，

且绝对金额超过 100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第十四条 公司对外投资达到下列标准之一时，公司董事会审议后应提交股

东会审议：

（一）交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的 50%以上，

该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算依据；

（二）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司

最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 5,000万元；

（三）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最

近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500万元；

（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净

资产的 50%以上，且绝对金额超过 5,000万元；

（五）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以

上，且绝对金额超过 500万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

公司单方面获得利益的交易，包括受赠现金资产、获得债务减免等，可免于

按照前款的规定履行股东会审议程序。

第十五条 除提供担保、委托理财等本制度及深圳证券交易所业务规则另有

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