关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告

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证券代码：300304 证券简称：云意电气 公告编号：2026-063

江苏云意电气股份有限公司

关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报

与填补措施及相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕

17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工

作的意见》（国办发〔2013〕110号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组

摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）的相关要求，

为保障中小投资者利益，江苏云意电气股份有限公司（以下简称“公司”）就本

次发行事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相

关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，并就本次发行摊薄即

期回报情况及相关填补措施情况说明如下：

一、本次向不特定对象发行可转债摊薄即期回报的风险及对公司主要财务

指标的影响分析

（一）财务指标计算的主要假设和前提

以下假设仅为测算本次发行对公司即期回报的影响，不代表对公司 2026年

和2027年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投

资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

1、假设宏观经济环境、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大不利变化。

2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务

费用、投资收益）等的影响。

3、假设本次发行方案于 2026年12月底之前实施完毕，分别假设截至 2027

年12月31日全部未转股（即转股率为 0）和 2027年6月30日全部转股（即转

股率为 100%且一次性全部转股）两种情况（该完成时间仅用于计算本次发行对

即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，

投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以经深圳证券

交易所发行上市审核通过并报中国证监会同意注册后的实际发行完成时间及可

转债持有人实际完成转股的时间为准）。

4、假设不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转换公司债券利息

费用的影响；

5、假设本次向不特定对象发行募集资金总额为 154,675.40万元，不考虑发

行费用的影响。本次可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、

发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。

6、假设本次可转换公司债券的转股价格为 11.84元/股（该价格为公司第六

届董事会第十三次会议召开日，即 2026年8月 20日前二十个交易日公司股票交

易均价与前一个交易日公司股票交易均价的孰高值，交易均价按经过相应除权、

除息调整后的价格计算）。该转股价格为模拟测算价格，仅用于计算本次发行摊

薄即期回报对主要财务指标的影响，不构成对实际转股价格的数值预测，最终的

转股价格由公司董事会根据股东会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进

行除权、除息调整或向下修正。

7、假设在预测公司总股本时，以截至 2025年12月31日公司总股本

878,143,718股为基础，仅考虑本次发行完成并全部转股后的股票数对股本的影

响，不考虑利润分配或其他因素导致股本发生的变化。按 11.84元/股的转股价计

算转股数量，转股数量上限为 130,638,006股。本次交易完成后，若均完成转股，

公司总股本变更为 1,008,781,724股。

8、公司 2025年归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于

母公司所有者的净利润分别为 46,670.38万元和42,013.03万元，假设公司2026

年度和 2027年度归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母

公司所有者的净利润分别在上年同期的基础上按照（1）增长 0%、（2）增长 10%、

（3）增长 20%进行业绩变动测算（上述增长率不代表公司对未来利润的盈利预

测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行

投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）。

9、在预测公司本次发行后总股本和计算每股收益时，以截至 2025年12月

31日总股本为基础，不考虑未来股票回购注销、公积金转增股本等其他因素导

致股本变动的情形。

10、假设可转换公司债券发行完成后，全部计入负债。该假设仅为模拟测算

财务指标使用，具体情况以发行完成后的实际会计处理为准。

11、未考虑公司 2026年度、2027年度利润分配因素的影响。

12、除上述假设条件及本次发行可转债转股外，假设公司未发生其他导致股

本变动的事项。

以上假设分析仅作为测算本次发行可转换公司债券摊薄即期回报对公司主

要财务指标的影响之用，不代表对公司 2026 年以及 2027年经营情况及趋势的判

断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决

策所造成损失，均由投资者自行承担，公司不承担任何赔偿责任。

（二）对主要财务指标的影响测算

基于上述假设，本次可转债转股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测

算如下：

2027年度/2027年 12月 31 日

项目 2025年度/2025 年 12 2026年度/2026年 12 2027年 12月 31日 2027年 6月 30

月 31日 月 31日 全部未转股 日已全部转股

股本（股） 878,143,718 878,143,718 878,143,718 1,008,781,724

假设 2025年、2026 年扣除非经营性损益前/后归属于上市公司股东的净利润较上期增长 0%

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