董事会审计委员会工作细则

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证券代码：920065 证券简称：千岸科技 公告编号：2026-085

深圳千岸科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、 审议及表决情况

深圳千岸科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026年8月19日召开

第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于制定及修订无需股东会审议的

公司治理相关制度的议案》之子议案《关于修订<董事会审计委员会工作细则>

的议案》；议案表决结果：同意 7票，反对 0票，弃权 0票。

本议案无需提交股东会审议。

二、 分章节列示制度主要内容：

深圳千岸科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对

经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市

公司治理准则》《北京证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）《北

京证券交易所上市公司持续监管指引第 1号——独立董事》和《深圳千岸科技股

份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等相关规定，制定《深圳千岸

科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称“本细则”）。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，

主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，并行使《公司法》规定的

监事会的职权。公司内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成。其中，

独立董事过半数，至少有一名独立董事为会计专业人士。公司董事会成员中的职

工代表可以成为审计委员会成员。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的

三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中会计专业人

士担任，负责主持委员会工作。主任委员由审计委员会委员在独立董事委员内选

举，并报请董事会批准产生。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期

间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述规

定补足委员人数。

第七条 公司设立审计部为审计委员会的日常办事机构，对审计委员会负

责，向审计委员会报告工作。

第八条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部

审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。

第三章 职责权限

第九条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评

估内外部审计工作和内部控制，审计委员会应当履行下列职责：

（一）监督及评估外部审计机构工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；

（六）行使《公司法》规定的监事会的职权；

（七）董事会授权的其他事宜及法律法规和北京证券交易所相关规定中涉及

的其他事项。

下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会

计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。

审计委员会应当就其认为必须采取的措施或者改善的事项向董事会报告，并

提出建议。

第十条 公司聘请或更换外部审计机构，应当经审计委员会形成审议意见并

向董事会提出建议后，董事会方可审议相关议案。

董事会审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实

性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问

题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能

性，监督财务会计报告问题的整改情况。审计委员会向董事会提出聘请或更换外

部审计机构的建议，审核外部审计机构的审计费用及聘用合同，不应受公司主要

股东、实际控制人或者董事、高级管理人员的不当影响。

审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则

和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，

履行特别注意义务，审慎发表专业意见。

第十一条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。

第四章 决策程序

第十二条 公司审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司

有关书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；