涪陵电力关于中国电力财务有限公司2026年半年度风险持续评估报告

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重庆涪陵电力实业股份有限公司

关于中国电力财务有限公司 2026 年半年度

风险持续评估报告

重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“公司”）与中国电

力财务有限公司（下称“中国电财”）签订了《金融业务服务协议》，

由中国电财为本公司提供存款业务、结算业务。根据《上海证券交易

所上市公司自律监管指引第 5号——交易与关联交易》的要求，公司

通过查验中国电财《金融许可证》《企业法人营业执照》等证件资料，

并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的中国电财的定

期财务报告，对中国电财 2026年上半年的经营资质、业务和风险状

况进行了评估，具体情况报告如下：

一、中国电财基本情况

中国电财成立于 1993年12月18日，于 2000年1月28日经中

国人民银行银复〔2000〕8号文批准开业。中文名称为“中国电力财

务有限公司”，英文名称为“China PowerFinanceCo.Ltd.”注册资本

为320亿元人民币，股权结构为国家电网有限公司持股 51%，国网英

大国际控股集团有限公司持股 49%。

法定代表人：曹培东

注册地址：北京市东城区建国门内大街乙 18号院 1号楼

注册资本：320 亿元

企业类型：有限责任公司(国有控股)

经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准

的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关

部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止

和限制类项目的经营活动。）

二、中国电财内部控制的基本情况

（一）控制环境

1.内部控制组织架构

中国电财建立了以股东会、董事会、监事会及高级管理层为主体

的公司治理组织架构，各治理主体职责边界清晰、独立运作、有效制

衡。股东会决定公司的经营方针和投资计划，负责审议批准董事会、

监事会报告，批准公司财务预决算、利润分配方案等事项。董事会对

股东会负责，执行股东会决议，决定公司的经营计划和投资方案；董

事会设立战略与风险管理委员会，研究并提出公司的风险管理政策建

议；对经营风险的控制情况进行监督、检查并提出建议。监事会履行

监督职责，负责对公司董事、经营管理层进行有效监督。

2.内控制度建设情况

（1）强化规章制度体系建设。中国电财建立了完备的“三重一

大”决策管理制度；依据金融单位的行业特点，设立了资产负债管理

委员会、信贷审查委员会、证券投资委员会等专业委员会，制定详细

的工作制度或议事规则，确保各项业务依法合规开展；具备完整的内

部控制缺陷认定标准、风险评估标准、合规评价标准，确保风险及时

识别；制定了内容全面、标准明确的内部控制评价工作手册，定期对

内部控制体系的健全性、时效性、设计和执行的有效性展开全面评估。

（2）强化内部控制制度动态更新。中国电财按年制定制度建设

计划，建立制度适用性梳理排查机制，规范开展制度的废改立工作。

密切关注国家电网公司和外部监管机构各项规章制度变动情况，定期

检视并动态发布、修订各项规章制度，确保符合相关规定。通过经济

法律管理业务应用系统对制度进行线上管理，实现对规章制度全过程

的信息化管理，确保制度更新及时。

（二）风险识别与评估

中国电财根据内外部形势变化和业务开展情况，以风险发生的可

能性以及风险影响程度两个维度为风险评估标准，采用定性方法与定

量方法相结合的方式，深入开展风险分析、预测、研判，评估确认经

营面临的重大风险。重大风险主要包括流动性风险、信用风险、操作

风险、市场风险、信息系统网络安全风险。

（三）重要控制活动

1.流动性风险管控

建立资产负债比例管理体系，强化资产负债比例管理，实现合理

资产结构。加强资金调度管理，优化资金配置。完善集中清算备付管

理，实现资金备付安全。建立同业互访机制，扩大同业授信机构范围，

增强外部融资保障能力。完善流动性应急管理，开展应急演练，提升

流动性风险应急管理水平。

2.信用风险管控

加强授信管理，严格审核授信客户的财务状况，强化信用风险评

估，从严开展客户评级，合理确定授信额度，确保在授信额度内开展

信贷业务。强化信贷制度建设，严格落实人民银行和银保监会信贷管

理政策，制定信贷业务管理办法及相关业务操作规程，构建业务覆盖

全面、操作指导性强的业务制度体系，规范信贷业务办理。

3.操作风险管控

全面推广结算自动化处理功能，充分运用信息化管控刚性约束和

监督制衡作用，将内控管理防控点深度嵌入信息系统，对操作风险进

行刚性控制，营业结算始终保持零差错。构建结算业务在线稽核体系，

全面推广在线稽核功能，动态实时监测结算运行情况，有效防控结算

操作风险。