宝光股份关于对中电装财务有限公司的风险评估报告的公告

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证券代码：600379 证券简称：宝光股份 公告编号：2026-024

陕西宝光真空电器股份有限公司

关于对中电装财务有限公司风险评估报告的公告

本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》

《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》《上海证券交易所上市公

司自律监管指引第 5号——交易与关联交易》等规则要求，陕西宝光真空电器股份有

限公司（以下简称“宝光股份”或“公司”）通过查验中电装财务有限公司（以下简

称“财务公司”，原名称“西电集团财务有限责任公司”）《金融许可证》《企业法人营

业执照》等证件资料，取得并审阅财务公司的 2026年半年度财务报告及风险指标等，

对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、财务公司基本情况

（一）财务公司基本信息

财务公司是经中国人民银行批准设立的一家非银行金融机构。

注册资本金：36.55 亿元

法定代表人：李亚军

注册地址：陕西省西安市高新区唐兴路 7号C座

企业类型：有限责任公司

金融许可证机构编码：L0072H261010001

统一社会信用代码：916101042206063547

经营范围：许可项目：非银行金融业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准

后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例

序号 股东名称 认缴金额（亿元） 股权比例（%）

1 中国电气装备集团有限公司 14.9855 41

2 中国西电电气股份有限公司 14.62 40

3 许继电气股份有限公司 2.189345 5.99

4 河南平高电气股份有限公司 2.189345 5.99

5 山东电工电气集团有限公司 2.185810 5.98

6 中国西电集团有限公司 0.38 1.04

合计 36.55 100.00

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

财务公司已按照《中华人民共和国公司法》规定设立了股东会、董事会，并对董

事会和董事、高级管理层在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设风险控制

委员会、审计与关联交易委员会、战略委员会、提名与薪酬委员会，高级管理层下设

审贷委员会、投资委员会和数字化工作委员会。股东会、董事会及各专门委员会建立

了完备规范的议事规则和工作职责。财务公司高级管理层负责建立和完善内部组织机

构，保证内控各项职责得到有效履行；稽核审计部作为内控管理职能部门，牵头内部

控制体系的统筹规划、组织落实和监督评价；各部门负责参与制定与自身职责相关的

业务制度和操作流程，严格执行相关制度规定。财务公司治理结构健全，管理运作规

范，建立了分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理

的有效性提供了必要前提条件。

（二）风险识别与评估

财务公司制定了完善的风险管理体系，董事会下设风险控制委员会，风险控制委

员会向董事会汇报工作，对董事会负责；设置独立的风险管理部牵头组织财务公司全

面风险管理工作，对具体业务风险开展风险评估、内控测试和风险预警。财务公司根

据内外部形势变化和业务开展情况，以风险发生的可能性以及风险影响程度两个维度

为风险评估标准，采用定性方法与定量方法相结合的方式，开展风险分析、预测、研

判，评估确认经营面临的重大风险。

（三）重要控制活动

1.资金结算及存款业务控制情况

财务公司根据中国人民银行等金融监管机构各项规章制度，制定了资金结算与存

款业务管理办法和业务操作流程，有效控制了业务风险。

（1）资金结算业务方面，财务公司全面推广电子结算，运用信息化管控刚性约

束和监督制衡作用，将内控管理防控点嵌入信息系统，对操作风险进行刚性控制，严

格保障结算的安全、快捷、通畅，保持支付结算零差错。

（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信

用的原则，在监管机构颁布的规范权限内严格操作，保障成员单位资金的安全，维护

各当事人合法权益。

2.信贷业务控制情况

（1）制度建设及执行评价

财务公司制定了《信贷业务管理制度》及相关具体业务制度和操作手册，构建了

一个全面、操作性强的业务制度体系，全面涵盖财务公司开展的信贷业务。同时，财

务公司根据近年监管机构出台的政策规范文件要求，对有关业务管理制度及操作规程

进行修订和完善，使业务更规范。各类信贷业务切实执行业务管理制度，按贷前调查、

贷中审查、贷后检查开展工作。信贷业务严格按照规定的流程审查、按审批权限逐级

审批。

（2）贷后检查情况

财务公司制定了《贷后管理实施细则》《信贷资产风险分类管理制度》，以贷款风

险管理为核心，由信贷业务人员对存量贷款进行贷后跟踪检查分析，及时发现问题并

采取相应管理措施，以达到防范、控制风险，提高贷款质量的目的。

3.资金管理业务控制情况

（1）在资金头寸管理方面，财务公司制定了包括《资金管理制度》《流动性风险

管理办法》等多项内控制度，建立了岗位职责分离、内部牵制的内部审批机制，明确

了流动性管理各部门职责、资金审批管理流程，形成一套严格和标准统一的制度，有

效防范资金支付风险。

（2）在资金运作方面，财务公司制定了包括《票据业务管理办法》《投委会议事

规则》《有价证券投资管理制度》《同业拆借管理办法》在内的多项内控制度，目前已

开展的票据转贴现、有价证券投资和同业拆借业务严格按照内部管理制度与操作流程，

交易对手基础资料完备，转让协议审核程序合规，资金划拨和账务处理均准确无误。

4.内部稽核控制情况

财务公司构建了权威高效、全面覆盖的审计监督体系。董事会下设审计及关联交

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