关于公司在中国建材集团财务有限公司办理存贷款业务的持续风险评估报告

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北新集团建材股份有限公司

关于公司在中国建材集团财务有限公司办理存贷款

业务的持续风险评估报告

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号—交易与关联交易》等规

则要求，北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验中国建材集

团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，

并审阅财务公司验资报告等资料，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了

评估，现将有关风险评估情况报告如下：

一、中国建材集团财务有限公司基本情况

中国建材集团财务有限公司成立于 2013年4月23日，是经原中国银行业监督

管理委员会批准成立的非银行金融机构。

注册地址：北京市海淀区复兴路 17号2号楼 9层

法定代表人：陶铮

金融许可证机构编码：L0174H211000001

统一社会信用代码：9111000071783642X5

注册资本：47.21亿元人民币，其中：中国建材集团有限公司（以下简称“中

国建材集团”）出资 36.79亿元，占比77.93%；中国建材股份有限公司出资 10.42

亿元，占比 22.07%。

经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；

办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、

财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从

事固定收益类有价证券投资。

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

财务公司已经建立了内部控制制度体系。包括：公司章程、各项管理制度和业

务操作流程等。《公司章程》确定了成立财务公司的基本原则，股东的出资方式，

财务公司的经营范围，对股东的权利和义务进行界定，规范了股东会、董事会和监

事会的职权和议事规则；对总经理的职权及经营层的任免进行规定，强调了监督管

理与风险控制的重要性。《授权管理办法》规范了财务公司授权管理基本体系，使

财务公司内部形成各级岗位有职有权、职权相称、权责对等，充分发挥激励和约束

机制，形成精简高效的工作氛围。

内部控制制度体系具体内容如下：

1.公司治理

根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分开、有效制约、协调发

展”的原则设立股东会、董事会、监事会。按照经营、监督、反馈系统互相制衡的

原则设置财务公司组织结构。董事会下设两个专业委员会，即风险管理委员会与审

计委员会。

风险管理委员会是董事会常设工作机构，是财务公司风险控制的最高决策机构，

负责：（1）根据财务公司总体战略，审议批准财务公司的风险管理框架，审核和修

订财务公司风险和风险管理政策，对其实施情况及效果进行监督和评价，并向董事

会提出建议；（2）审议批准财务公司的风险管理指标，跟踪落实各项指标执行情况；

（3）对财务公司在信用、市场和操作等方面的风险控制情况进行监督，定期审阅

财务公司风险状况报告，了解风险管理的总体情况及有效性，提出完善风险管理和

内部控制的意见；（4）审批及检查各部门风险控制的职责、权限及报告制度，确保

财务公司风险管理决策体系的有效性，并确保财务公司从事的各项业务所面临的风

险控制在可承受的范围内；（5）督促财务公司管理层和各部门采取必要的措施有效

识别、评估、监测、控制和缓释风险；（6）监督和评价高级管理人员在信贷、市场、

操作等方面的风险管理情况；（7）制订年度工作计划并就履行职责情况向董事会出

具年度工作报告；（8）董事会授予的其他权限。

审计委员会的主要职责权限：（1）审议通过财务公司重要内部审计制度；（2）

监督财务公司的内部审计制度的实施；（3）审议财务公司内控制度；（4）审议财务

公司的年度财务决算方案；（5）提议、聘请或更换外部审计机构；（6）负责内部审

计与外部审计之间的沟通；（7）任免公司稽核审计部负责人；（8）董事会授权的其

他职责。

信贷部负责制定信贷业务计划，归集成员单位资金，对成员单位进行信用等级

评定，为成员单位办理授信、贷款、票据、保函等业务。

金融发展部主要负责财务公司的流动性管理、价格管理、同业业务、公司战略、

投资管理及跨境资金池业务等。

结算部主要负责建立财务公司资金结算体系，实施资金结算业务；对成员单位

在财务公司的账户进行管理。

计划财务部主要负责财务公司的税务管理、财务预算、财务决算、财务管理、

会计核算及各类报表的编制和报送等。

数字与信息化部主要负责信息化规划及建设、科技创新、金融科技赋能、数据

平台搭建及分析、数据中心管理、正版化工作等。

司库运营部负责集团司库运营日常统筹、协调、运维等综合管理运营工作；负

责牵头对接，组织协调各部门推进司库任务落实。

风险部（法律合规部）主要负责对财务公司风险管理、内控制度的建设和修订，

风险体系运行状态的日常监测；负责财务公司合规管理、法务管理工作，对财务公

司内部风险控制措施和工作流程，开展监督，确保财务公司合规运营。负责董事会

风险管理委员会的日常事务等。

综合部主要负责财务公司“三会一层”的日常事务，负责行政管理、人力资源

管理、宣传、安全保密、后勤服务等。

稽核审计部主要负责对财务公司各项业务经营情况、重大事项的审计监督及内

控制度执行情况进行评价。负责董事会审计委员会的日常事务等。

党群工作部主要负责财务公司党员发展、教育，党费收缴管理及党务信息维护、

统计等日常党务工作，以及组织建设、思想宣传、群团工作等。

监督执纪综合室主要负责落实财务公司纪委工作要求，做好纪委日常工作，依

规依纪履行监督执纪问责职能。

2.财务公司的组织架构图如下：

（二）风险的识别与评估

财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理体系，通过风险部和稽核

审计部，对财务公司的业务活动进行监督和稽核。各业务部门根据各项业务制定相

…