关于国投财务有限公司的风险持续评估报告

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国投丰乐种业股份有限公司

关于国投财务有限公司的风险持续评估报告

按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7号—交易与关

联交易》的要求，国投丰乐种业股份有限公司（以下简称“公司”）

通过查验国投财务有限公司（以下简称“国投财务”）《金融许可证》

《企业法人营业执照》等证件资料，审阅国投财务的资产负债表、利

润表、现金流量表等财务会计报表，对其经营资质、业务和风险状况

进行了评估，具体情况报告如下：

一、国投财务基本情况

国投财务是 2008年底经中国银行业监督管理委员会批准设立，

并核发金融许可证的非银行金融机构，于 2009年2月 11日经国家工

商行政管理总局核准注册成立。国投财务注册资本为 50亿元人民币。

法定代表人：陆俊

注册地址：北京市西城区阜成门北大街 2号 18层

企业类型：其他有限责任公司

统一社会信用代码：911100007178841063

业务范围：企业集团财务公司服务。

股权结构：

序号 股东名称 出资额（万元） 持股比例

1 国家开发投资集团有限公司 178,000 35.60%

2 国投资本控股有限公司 97,500 19.50%

3 雅砻江流域水电开发有限公司 75,000 15.00%

4 国投云南大朝山水电有限公司 53,750 10.75%

5 国投高科技投资有限公司 37,500 7.50%

6 厦门华夏国际电力发展有限公司 31,750 6.35%

7 国投甘肃小三峡发电有限公司 12,500 2.50%

8 国投交通控股有限公司 10,000 2.00%

9 国投电力控股股份有限公司 4,000 0.80%

合计 500,000 100%

二、国投财务内部控制的基本情况

（一）控制环境

国投财务建立健全股东会、董事会、经理层的治理结构，并对董

事会和董事、经理层在风险管理中的责任进行了明确规定。国投财务

治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、互相制

衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供了必要的前

提条件。国投财务实行董事会领导下的总经理负责制，下设金融服务

一部、金融服务二部、司库工作部、结算业务部等 12个部门。具体

见下图：

（二）风险的识别与评估

国投财务内部控制管理制度体系完善，经理层组织实施内部控制

制度，各部门针对各项具体业务制定并充分执行标准化的操作流程、

作业标准和风险防范措施，对业务操作与管理中的各种风险事项进行

识别、监测、评估、控制；审计部门对内控执行、业务操作、规范化

管理等情况进行监督评价。各部门分工明确、权责明晰。

（三）重要控制活动

1.国投财务管理层风险控制意识强，治理结构和组织架构设置与

运行良好。

根据《商业银行内部控制指引》《企业内部控制应用指引》《中

华人民共和国会计法》《商业银行市场风险管理指引》《商业银行信

息科技风险管理指引》等一系列法律法规要求，国投财务实现了不相

容职责分离，具体如下：

结算管理：通过系统有效实现了会计核算与事后监督分离、经办

与复核分离，岗位设置实现了“印、押、证”三分管；

计划财务：有效实现了预算编制、审批、执行、考核分离，费用

支出、审批、会计记账分离；

固定资产管理：有效实现了请购与审批、询价与供应商选择、采

购合同拟定与审批、验收与款项支付、付款的申请与执行分离；

授信业务：根据国投财务《授信业务管理办法》《客户信用评级

管理办法》《自营贷款管理办法》等各类制度有效实现了业务调查、

审查、审批、经办或放款操作、会计账务处理分离，信用等级评定的

调查、审核与审批分离，信贷资产分类的调查与审核分离，业务档案

管理人员与信贷人员分离；

资金业务：有效实现了前台交易与交易的正式确认、对账、交易

结算和款项收付相互分离，资金支付的审批与执行分离；

中间业务：包括结售汇业务通过系统控制有效实现了业务操作与