岭南生态文旅股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2026年度第三十次临时受托管理事务报告

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证券代码：002717.SZ 证券简称：*ST 岭南

债券代码：128044.SZ 转债简称：岭南转债

岭南生态文旅股份有限公司

向不特定对象发行可转换公司债券

2026年度第三十次临时受托管理事务报告

债券受托管理人

二〇二六年十月

重要声明

本报告依据《可转换公司债券管理办法》《岭南生态文旅股份有限公司与广

发证券股份有限公司关于岭南生态文旅股份有限公司 2018年公开发行的可转换

公司债券之受托管理协议》（以下简称 “受托管理协议”）《岭南生态文旅股份

有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）等

相关公开信息披露文件、第三方中介机构出具的专业意见等，由债券受托管理

人广发证券股份有限公司（以下简称 “广发证券”）编制。广发证券对本报告

中所包含的从上述文件中引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内

容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相

关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为广发证券所作的

承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，

广发证券不承担任何责任。

风险提示

一、“岭南转债”无法按期兑付

据公司《关于“岭南转债”不能按期兑付本息的公告》（公告编号：2024-

113）披露，公司现有货币资金无法偿付“岭南转债”，“岭南转债”无法按期

进行本息兑付。

据公司《关于公司主体及相关债券信用等级的公告》（公告编号：2024-

119），信用评级机构联合资信评估股份有限公司下调公司主体长期信用等级为

C，下调“岭南转债”的信用等级为 C。

“岭南转债”逾期事项可能会影响其他债权人对公司的信心，从而进一步

减弱公司融资能力，加剧公司资金紧张局面。如公司无法妥善解决，公司会因

逾期债务面临进一步的诉讼、仲裁、银行账户被冻结、资产被冻结等事项，也

可能需支付相关违约金、滞纳金和罚息，将会影响公司的生产经营和业务开展，

增加公司的财务费用，同时进一步加大公司资金压力，并对公司本年度业绩产

生影响。

此外，公司债务逾期事项可能导致公司退市。如无法妥善解决，将影响公

司在资本市场的声誉，同时影响投资者对公司的信心，并进一步影响公司股票

价格。公司可能因触及交易类强制退市情形而终止上市。

二、持续经营风险

近年来公司生态环境建设与修复业务、水务水环境治理业务及文化旅游业

务均遭受了重大的冲击。公司工程项目招投标延迟、开工延迟，项目施工周期

及结算进展均受重大影响，回款情况不佳，资产负债率较高，盈利能力及偿债

能力持续下滑，存在流动性压力。

2026年4月 29日，公司披露 2025年年度审计报告，尤尼泰振青会计师事

务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青”或“年审会计师”）对公司

2025年财务报告进行审计，并出具了无法表示意见审计报告。

据公司《岭南生态文旅股份有限公司 2025年年度报告》披露，2025 年度，

公司营业收入为 11,208.75万元，同比下降86.99%；2025年度，归属于上市公

司股东的净利润为-233,567.61万元，与上年同期相比亏损增加 137.29%。2024