国信证券股份有限公司关于浙江同星科技股份有限公司调整部分募投项目内部投资结构的核查意见

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国信证券股份有限公司

关于浙江同星科技股份有限公司

调整部分募投项目内部投资结构的核查意见

国信证券股份有限公司（以下称“国信证券”）作为浙江同星科技股份有限

公司（以下简称“公司”“同星科技”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐

机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律

监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作（2026 年修订）》和《深圳证券交

易所创业板股票上市规则（2026 年修订）》等有关规定，对同星科技使用部分闲

置募集资金和自有资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查的具体情况如

下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江同星科技股份有限公司首次公开

发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕520 号）同意注册，公司向社会公开

发行人民币普通股（A 股）2,000万股，发行价格为 31.48元/股，本次发行募集

资金总额为 62,960万元，扣除发行费用（不含税）6,943.72万元后，募集资金净

额为56,016.28万元,其中超募资金总额为27,084.33万元。募集资金已于2023年

5月19日到账，上述募集资金到账情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）

进行了审验确认，并于 2023年5月 19日出具了（天健验〔2023〕220 号）《验

资报告》。公司已对前述到账募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募

集资金的银行机构签订了《募集资金三方监管协议》。

二、募集资金使用计划

根据《浙江同星科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说

明书》以及公司后续关于募集资金使用计划的相关会议决议和公告，截至 2026

年6月 30日，公司本次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用情况如

下：

单位：万元

序 项目名称 募集前承诺投资金 募集后承诺投资金 实际投资金额

号 额 额

一、首次公开发行投资项目

冷链物流系统环保换

1 热器及智能模块产业 13,789.23 13,789.23 11,980.46

化项目

2 轻商系统高效换热器 10,284.06 10,284.06 5,521.71

产业化项目

3 研发中心建设项目 4,858.66 4,858.66 4,858.66

二、超募资金

1 永久补充流动资金 - 16,200.00 16,200.00

2 同星科技综合楼建设 - 5,102.80 341.00

项目

3 板式换热器项目 - 6,921.02 55.82

合计 28,931.95 57,155.77 38,957.65

其中，“冷链物流系统环保换热器及智能模块产业化项目”和“研发中心建设项目”已

完成，并达到可使用状态；两个项目已于 2025年度完成投入并结项。公司已于 2025年 7

月18日将上述项目专项账户余额 23,282,082.50元（含利息收入）转入公司自有资金账户，

并已办理完成相关募集资金专户销户手续。

三、本次调整部分募投项目的具体情况

根据募投项目资金投入的实际情况，公司对“冷链物流系统环保换热器及智

能模块产业化项目”和“研发中心建设项目”两个项目投入募集资金部分的内部

投资结构进行调整，调整前后对比情况如下：

（一）冷链物流系统环保换热器及智能模块产业化项目

单位：万元

序号 投资项目 调整前投资金额 实际募集资金投 增减情况

资金额

1 工程建设费用 10,935.71 11,821.67 885.96

1.1 建筑工程费 2,891.56 3,992.35 1,100.79

1.2 场地装修费 963.85 373.92 -589.93

1.3 硬件设备购置 6,580.30 7,455.41 875.11

1.4 软件投资 500.00 - -500

2 工程建设其它费用 543.76 158.79 -384.97

3 基本预备费 229.59 - -229.59

4 铺底流动资金 2,080.17 - -2,080.17

合计 13,789.23 11,980.46 -1,808.77

（二）研发中心建设项目

单位：万元

序号 投资项目 调整前投资金额 实际募集资金投 增减情况

资金额

1 工程建设费用 3,053.39 1,289.56 -1,763.83

1.1 场地购置费 815.26 815.26 -

1.2 场地装修费 437.27 118.28 -318.99

1.3 硬件设备 1,640.86 336.91 -1,303.95

1.4 软件投资 160.00 19.11 -140.89

2 研发费用 1,710.00 3,569.10 1,859.10

3 基本预备费 95.27 - -95.27

合计 4,858.66 4,858.66 -

四、本次调整部分募投项目的原因

（一）“冷链物流系统环保换热器及智能模块产业化项目”内部结构调整，

其中工程建设费用上调系建筑建材及社会用工成本上升、部分调整建筑方案、功

能升级；工程建设及其他费用、基本预备费及铺底流动资金下调系整体项目按照

规划时间投资完成，建设过程中未产生不可预计的费用，相关费用化支出产生结

余。

（二）“研发中心建设项目”内部投资结构调整，其中工程建设费用下调系