中国旅游集团中免股份有限公司关于对中旅集团财务有限公司2026年半年度风险持续评估报告

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中国旅游集团中免股份有限公司

关于对中旅集团财务有限公司2026年半年度风险

持续评估报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》《关于

规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》《企业集团财务公司管理办法》

的要求，中国旅游集团中免股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验中旅集团财

务有限公司（以下简称“财务公司”）的《营业执照》与《金融许可证》等资料，并

审阅了包括2026年6月30日资产负债表、2026年上半年度利润表、2026年上半年度现

金流量表等在内的定期财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具

体情况报告如下：

一、财务公司基本情况

财务公司成立于2012年7月10日，是经中国银行业监督管理委员会（现“国家金

融监督管理总局”）（银监复〔2012〕312号文件）批准成立的非银行金融机构。财

务公司企业信息如下：

注册地址：深圳市福田区深南路4011号香港中旅大厦19楼A-D

法定代表人：刘德福

金融许可证机构编码：L0153H244030001

统一社会信用代码：914403000504698000

经营范围：（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理

成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委

托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）

从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷；

（九）从事固定收益类有价证券投资。

财务公司注册资本20亿元，股权结构如下：

序号 股东名称 认缴资本 持股比例

（万元） （%）

1 中国旅游集团有限公司 120,000.0060.00

2 中国旅游集团中免股份有限公司 40,000.0020.00

3 港中旅（中国）投资有限公司 20,000.0010.00

4 中国旅游集团酒店控股有限公司 10,000.00 5.00

5 中国旅游集团投资和资产管理有限公司 5,000.00 2.50

6 中国国际旅行社总社有限公司 5,000.00 2.50

合计 200,000.00100.00

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

国家金融监督管理总局深圳监管局于2026年1月26日正式下发了《深圳金融监管

局关于中旅集团财务有限公司修改公司章程的批复》（深金复〔2026〕39号）。修

订后的财务公司《章程》搭建了较为完整的治理与内部控制环境。财务公司设立党

支部落实“双向进入、交叉任职”机制，前置研究讨论重大经营事项、发挥政治引领

和保证监督作用；股权层面明确股东出资、权责边界与主要股东资本补充承诺、违

规权力约束机制，规范股东干预行为，杜绝越权管控；治理层面依据《公司法》分

级行使权力，股东会为权力机构，董事会作为经营决策主体设七名董事且外部董事

过半，下设审计委员会及风险管理委员会分别统筹财务审计、内控风控、合规管理

监督，取消监事会机构设置；管理层作为执行机构实行任期契约化管理，增设首席

合规官统筹合规管控；经营层面建立分级授权、关联交易管控、资本规划、全面风

险与合规管理体系；内控监督方面进一步完善财务会计、年度外部审计、内部审计

整改、监管信息报送、重大事项报告、风险处置与退出机制。

财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、责任明确、报

告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供了必要的前提条件。

组织架构图如下：

（二）风险的识别与评估

财务公司已制定了一系列内部控制制度，完善了风险管理体系，建立了风控合

规部和稽核审计部，对财务公司的业务活动进行全方位的监督和稽核。财务公司针

对不同的业务特点制定了相应的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门

职责分离、相互监督，对经营活动中的各种风险进行预测、评估和控制。

在公司治理方面，2026年上半年，财务公司围绕《银行保险机构公司治理准则》

《企业集团财务公司管理办法》等监管要求，修订治理类制度10项，覆盖股东会、

董事会、专门委员会及经营管理层制度体系更新，核心修订内容包括：一是完善“两

会一层”治理架构，修订股东会议事规则、董事会议事规则、总经理工作规则，明确

各治理主体权责边界，规范决策程序，增设首席合规官岗位并明确其履职要求；二

是健全董事会专门委员会运作机制，修订风险管理委员会、审计委员会议事规则，

强化外部董事占多数的决策机制，突出风险防控与审计监督职能；三是完善履职评

价与问责体系，修订董事及管理层履职评价办法，明确负面清单及结果运用标准；

四是规范专业决策与风险报告机制，修订金融业务投资决策委员会、信息科技管理

委员会议事规程，完善重大事项分级分类报告机制。

在风控合规方面，2026年上半年，财务公司聚焦风控合规体系建设，新增制定

《员工履职回避管理实施细则》，修订了《全面风险管理办法》《内部控制管理办

法》《内部审计管理办法》《洗钱风险自评估实施细则》4项制度，进一步夯实了风

险防控的制度基础。本次修订依照《银行业金融机构全面风险管理指引》《商业银

行内部控制指引》《法人金融机构洗钱和恐怖融资风险自评估指引》及银行保险机

构员工履职回避指导意见等要求，核心修订内容包括：一是健全全面风险管理体系，