关于中车财务有限公司2026年半年度风险持续评估报告

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沃顿科技股份有限公司

关于中车财务有限公司 2026年半年度风险持续评估

报告

根据《企业集团财务公司管理办法》、深圳证券交易所相关规定，

沃顿科技股份有限公司（以下简称“公司”）审阅了中车财务有限公司

2026年半年度的财务报表及相关数据指标，并进行相关的风险评估，

同时对中车财务有限公司（以下简称“中车财务公司”）的《金融许可

证》《企业法人营业执照》的合法有效性进行了查验，出具本风险持

续评估报告。

一、中车财务公司基本情况

中车财务公司是经原中国银行保险监督管理委员会批准成立的

非银行金融机构，成立于 2012年11月。中车财务公司统一社会信用

代码为 911100000573064301，注册资本为320,000万元。中车财务公

司现持有国家金融监督管理总局核发的《金融许可证》，机构编码为

L0166H211000001。

中车财务公司经营范围包括：吸收成员单位存款；办理成员单位

贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供

成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证

及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定

收益类有价证券投资；普通类衍生产品交易业务，交易品种仅限于由

客户发起的外汇远期、外汇掉期以及货币掉期的代客交易，以及为对

冲前述交易相关风险而进行的交易。

截至本风险评估报告出具之日，中国中车集团有限公司持有中车

财务公司 8.64%股权，对应出资金额 27,648万元人民币；中国中车股

份有限公司持有中车财务公司 91.36%股权，对应出资金额 292,352

万元人民币。

二、中车财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

中车财务公司已根据《中华人民共和国公司法》《企业集团财务

公司管理办法》及其《公司章程》的有关规定，建立了股东会、董事

会权责清晰的现代企业法人治理结构，并对董事会、高级管理层在内

部控制中的责任进行了明确界定。股东会是公司最高决策机构，董事

会决定公司重大事项，对股东会负责。审计与风险管理委员会为中车

财务公司经营活动的监督机构。高级管理层负责中车财务公司的日常

运作。高级管理层下设资金管理部、公司业务部、国际业务部、结算

管理部、规划财务部、风险法务部、审计稽核部等十个部门，各部门

职责清晰，建立了前中后台职责分离，相互制约、相互监督的风险控

制机制。

中车财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合

理、责任明确、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供

了必要的前提条件。

（二）风险的评估与识别

中车财务公司根据各项业务的不同特点制定了不同的风险控制

制度、操作流程和风险防范措施等，各部门责任分离、相互监督，对

各种风险进行预测、评估和控制。

（三）控制活动

1.结算业务控制

中车财务公司根据《中华人民共和国票据法》《支付结算办法》

《企业集团财务公司管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法》

等法律法规，以及其他有关的制度，结合实际情况，在程序和流程中

明确了操作规范和控制标准，有效控制业务风险。

（1）在成员单位存款业务方面，中车财务公司严格遵循平等、

自愿、公平和诚实信用的原则，在国家金融监督管理总局颁布的规范

权限内严格操作，保障企业资金的安全，不为成员单位垫款，维护各

当事人的合法权益。

（2）资金管理和内部转账结算方面，成员单位在中车财务公司

开设结算账户，通过登录中车财务公司业务管理系统网上提交指令或

通过向中车财务公司提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安

全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性，经办、复核双人办理，

保证入账及时、准确，发现问题及时反馈。

2.信贷业务控制