关于中国华电集团财务有限公司的风险持续评估报告

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贵州黔源电力股份有限公司

关于中国华电集团财务有限公司的

风险持续评估报告

中国华电集团财务有限公司（以下简称华电财务公司）

系贵州黔源电力股份有限公司（以下简称公司）控股股东中

国华电集团有限公司控制的成员企业，公司与华电财务公司

的存款、贷款等金融业务构成关联交易。按照深交所《深圳

证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交

易》的要求，公司通过查验华电财务公司的《金融许可证》

《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、

损益表、现金流量表等在内的华电财务公司的2026年上半年

财务报表（未经审计），对华电财务公司的经营资质、业务

和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、华电财务公司基本情况

华电财务公司是经国家金融监督管理总局批准，由中国

华电集团有限公司控股，华电集团系统内 6家企业共同出资

组建的一家全国性非银行类金融机构，注册资本 金

554,111.74万元。法定代表人：罗贤。公司住所为北京市西

城区宣武门内大街 2号楼西楼 10层（邮编：100031）。金

融许可证机构编码：L0024H211000001。统一社会信用代码：

91110000117783037M。华电财务公司股东方构成见下表。

单位：万元

序号 股东名称 投资金额 持股比例

1 中国华电集团有限公司 259,582.83950846.8466%

2 中国华电集团产融控股有限公司 117,70521.2421%

3 华电国际电力股份有限公司 82,308.914.8542%

4 华电煤业集团有限公司 50,000 9.0235%

5 贵州乌江水电开发有限责任公司 24,730 4.4630%

6 中国华电科工集团有限公司 19,785 3.5706%

合 计 554,111.739508100%

华电财务公司的经营范围为：企业集团财务公司服务。

二、华电财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

华电财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，按照

《华电财务公司章程》的规定建立了股东会、董事会，确立

了股东会、董事会和高级管理人员之间各负其责、规范运作、

互相制衡的公司治理结构。华电财务公司董事会对股东会负

责，能够严格执行股东会对董事会的授权，以及落实股东会

的各项决议。

华电财务公司不断加强内控机制建设，将规范经营、防

范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良

好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识作为基

础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制

等各项制度，完善华电财务公司内部控制制度。

（二）风险的识别与评估

华电财务公司编制完成了一系列内部控制制度，完善了

风险管理体系，设立对董事会负责的内部审计部门，建立内

部审计管理办法，对公司的经济活动进行内部审计和监督。

公司各部门在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任

管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控

制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部

门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、

评估和控制。

（三）控制活动

1.资金管理

华电财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各

项规章制度，制定了《资金计划管理办法》《资金业务管理

办法》《同业拆借业务操作手册》《存放同业业务操作手册》

等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。

（1）在资金计划管理方面，华电财务公司业务经营严

格遵循《企业集团财务公司管理办法》资产负债管理，通过

制定和实施资金计划管理，同业资金拆借管理等制度，保证

公司资金的安全性、流动性和效益性。

（2）在成员单位存款业务方面，华电财务公司严格遵

循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的

安全，维护各当事人的合法权益。

（3）资金集中管理和结算业务方面，成员单位在华电

财务公司开设结算账户，通过登录公司结算平台网上提交指

令及通过向华电财务公司提交书面指令实现资金结算，严格

保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。