非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度

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江西金力永磁科技股份有限公司

非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度

第一章 总则

第一条 为规范江西金力永磁科技股份有限公司（以下简称“公

司”或“本公司”）的信息披露行为，提高公司信息披露管理水平和

信息披露质量，促进公司依法规范运行，保护投资者的合法权益，根

据中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》

（中国人民银行令“2008”第 1号）、《公司信用类债券信息披露

管理办法》、中国人民银行中国银行间市场交易商协会（以下简称“交

易商协会”）发布的《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息

披露规则》（2023年 6月修订）、《非金融企业债务融资工具市场

自律处分规则》及《公司章程》等相关规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称非金融企业债务融资工具（以下简称“债务

融资工具”）是指公司在中国银行间市场发行的，约定在一定期限内

还本付息的有价证券。本制度所称“信息”，是指公司作为交易商协

会的注册会员，在债务融资工具发行和存续期内，对发行债务融资工

具的非金融企业的偿债能力或投资者权益可能有重大影响的信息以

及债务融资工具监管部门要求披露的信息。

第三条 本制度所称“信息披露”，是指按法律、法规和交易商

协会规定要求披露的信息，在规定时间内按照规定的程序、以规定的

方式向投资者披露；在债务融资工具存续期内，公司的定期报告以及

公司发生可能影响其偿债能力的重大事项时，应当向投资者持续披露。

本规则所称“存续期”为债务融资工具发行登记完成直至付息兑付全

部完成或发生债务融资工具债权债务关系终止的其他情形期间。

第四条 信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时、公平的原

则，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。信息披露语言应简洁、

平实和明确，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。

第五条 信息披露文件一经发布不得随意变更。确有必要进行变

更或更正的，应披露变更公告和变更或更正后的信息披露文件。已披

露的原文件应在信息披露渠道予以保留，相关机构和个人不得对其进

行更改或替换。

第六条 公司应当及时、公平地履行信息披露义务，公司及其全

体董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行信息披露职责，保证信

息披露内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏。公司的董事和高级管理人员或履行同等职责的人员无法保证发

行文件和定期报告内容的真实性、准确性、完整性或者有异议的，应

当在发行文件和定期报告中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公

司不予披露的，董事和高级管理人员可以提供能够证明其身份的证明

材料，并向交易商协会申请披露对发行文件或定期报告的相关异议。

公司控股股东、实际控制人应当诚实守信、勤勉尽责，配合公司履行

信息披露义务。

第七条 公司有关部门和人员应当按照本制度的相关规定，在公

司债务融资工具发行和存续期间，履行有关信息的内部通报程序和对

外披露的工作。

第八条 在内幕信息依法披露前，公司及公司任何知情人不得公

开或泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。

第九条 公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指

定媒体，不得以新闻发布或答记者问等任何形式代替应当履行的报告、

公告义务，不得以定期报告的形式代替应当履行的临时报告义务。

第二章 信息披露的内容及标准

第十条 公司发行债务融资工具，应当根据相关规定于发行前披

露以下文件：

（一）公司最近三年经审计的财务报告及最近一期会计报表；

（二）募集说明书；

（三）信用评级报告（如有）；

（四）受托管理协议（如有）；

（五）法律意见书；

（六）交易商协会要求的其他文件。

定向发行对本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。

第十一条 公司应当在募集说明书显著位置作如下提示：

“本公司发行本期债务融资工具已在交易商协会注册，注册不代

表交易商协会对本期债务融资工具的投资价值作出任何评价，也不表

明对债务融资工具的投资风险做出了任何判断。凡欲认购本期债务融

资工具的投资者，请认真阅读本募集说明书全文及有关的信息披露文

件，对信息披露的真实性、准确性和完整性进行独立分析，并据以独

立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。”定向发行对

本条涉及内容另有规定或约定的，从其规定或约定。

第十二条 公司应当在首次发行前披露信息披露事务管理制度主

要内容的公告，并在发行文件中披露信息披露事务负责人相关情况。

第十三条 公司应当在不晚于债务融资工具交易流通首日披露发

行结果。公告内容包括但不限于当期债券的实际发行规模、期限、价

格等信息。

第三章 存续期信息披露

第十四条 债务融资工具存续期内，公司信息披露的时间应当不

晚于公司按照境内外监管机构、市场自律组织、证券交易场所要求，

或者将有关信息刊登在其他指定信息披露渠道上的时间。

第十五条 债务融资工具存续期内，公司应当按以下要求披露定