中国电信股份有限公司关于中国电信集团财务有限公司关联交易2026年半年度风险持续评估报告

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中国电信股份有限公司

关于中国电信集团财务有限公司

关联交易 2026年半年度风险持续评估报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5号——

交易与关联交易》要求，中国电信股份有限公司（以下简称“本

公司”）通过查验中国电信集团财务有限公司（以下简称“中

国电信财务公司”）《金融许可证》与《营业执照》等资料，

审阅其资产负债表、利润表等定期财务报告，对其经营资质、

业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、中国电信财务公司基本情况

中国电信财务公司是经原中国银行保险监督管理委员会

北京监管局批准，于 2019年1月8日正式成立的非银行金融

机构。目前注册资本为 50亿元，由本公司、中国电信集团有

限公司（以下简称“电信集团”）、中国通信服务股份有限

公司分别出资 35亿元、7.5亿元、7.5亿元。法定代表人为

李英辉，注册地址为北京市西城区西直门内大街 118号八层。

截至 2026年6月30日，中国电信财务公司经批准的业务范

围包括：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员

单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单

位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴

证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；

从事固定收益类有价证券投资。

二、中国电信财务公司内部控制基本情况

（一）内部控制环境

中国电信财务公司按照《中华人民共和国公司法》（以下

简称“《公司法》”）和《中国电信集团财务有限公司章程》

（以下简称“《公司章程》”）规定设立两会一层治理架构，

各治理主体各负其责、规范运作、相互制衡，并对股东会、董

事会、高级管理层在内部控制中的职责进行了明确规定。董事

会下设提名、薪酬与考核委员会、审计稽核委员会、风险管理

委员会、投资委员会等，高级管理层下设信贷审查委员会、投

资审查委员会等，通过议事规则明确主体职责边界并有效履职。

中国电信财务公司设置 9个职能部门，并制定了覆盖公司治理、

党建管理、运营管理、风险管理、审计稽核等全面制度体系；

建立了适应公司运营需求的管理信息系统；营造了审慎稳健、

合规运营的企业文化等。

（二）风险识别、评估与监测

中国电信财务公司建立了“三道防线”内控责任体系，协

同开展风险识别、评估与监测，有效提升风险防控能力。业务

部门作为业务制度设计、执行部门，负责将管控措施嵌入业务

流程，并分析控制措施的执行情况。法律合规风控部门作为内

部控制建设牵头部门，负责牵头设计内部控制体系，组织、督

促各部门建立和健全内部控制制度。审计稽核部门作为公司内

部控制监督、评价部门，负责组织检查、评价内部控制充分性

和有效性，督促纠正内部控制存在的问题。每年定期开展内部

控制自我评价工作，聚焦公司内控制度设计有效性和执行有效

性、内控覆盖领域及流程的全面性和充分性开展审计评价。

（三）控制活动

中国电信财务公司持续深化全面风险管理体系建设。在资

金管理领域，中国电信财务公司制定了存款业务、资金头寸和

结算业务等管理制度，严格按照《企业集团财务公司管理办法》

规定及电信集团对财务公司的功能定位要求，以加强资金集中

管理为目的，为成员单位提供资金集中管理及金融服务。在信

贷管理领域，中国电信财务公司制定了成员单位信用等级评定

及综合授信等管理制度，严格落实贷款“三查”制度和审、贷、

放分离程序。在投资业务领域，中国电信财务公司新业务开展

前均落实对新业务的合规性审查，明确风险控制措施、业务限

额等，经有权决策机构审批通过后合规开展。

（四）内部控制总体评价