广西北投科技股份有限公司关联交易管理制度（2026年8月修订）

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广西北投科技股份有限公司

关联交易管理制度

（2026年8月修订）

第一章 总则

第一条 为规范广西北投科技股份有限公司（以下简称“公

司”）关联交易行为，提高公司规范运作水平，保护公司和全体

股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共

和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股

票上市规则》）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号

——交易与关联交易》等法律、法规、规范性文件和《广西北投

科技股份有限公司章程》等规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及控股子公司与公司关联人之

间发生的关联交易。

公司与控股子公司之间发生的交易不适用本制度。

第三条 公司关联交易行为应当定价公允、审议程序合规、

信息披露规范。关联交易行为应当合法合规，不得隐瞒关联关系，

不得通过将关联交易非关联化规避相关审议程序和信息披露义

务。相关交易不得存在导致或者可能导致公司出现被控股股东、

实际控制人及其他关联人非经营性资金占用、为关联人违规提供

担保或者其他被关联人侵占利益的情形。

第四条 公司在审议关联交易事项时，应当详细了解交易标

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的真实状况和交易对方诚信记录、资信状况、履约能力等，审慎

评估相关交易的必要性、合理性和对公司的影响，根据充分的定

价依据确定交易价格。重点关注是否存在交易标的权属不清、交

易对方履约能力不明、交易价格不公允等问题，并按照《股票上

市规则》的要求聘请中介机构对交易标的进行审计或者评估。

交易对方应当配合公司履行相应的审议程序和信息披露义务。

第二章 关联人及关联交易认定

第五条 公司的关联人包括关联法人（或者其他组织）和关

联自然人。

第六条 具有以下情形之一的法人（或者其他组织），为公

司的关联法人（或者其他组织）：

（一）直接或者间接控制公司的法人（或者其他组织）；

（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制

的除公司、控股子公司及控制的其他主体以外的法人或其他组织；

（三）关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不

含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司、控股子公

司及控制的其他主体以外的法人（或者其他组织）；

（四）持有公司5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一

致行动人。

第七条 公司与前条第（二）项所列法人（或者其他组织）

受同一国有资产管理机构控制而形成该项所述情形的，不因此构

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成关联关系，但其法定代表人、董事长、总经理或者半数以上的

董事兼任公司董事或者高级管理人员的除外。

第八条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然

人：

（一）直接或间接持有公司5％以上股份的自然人；

（二）公司董事、高级管理人员；

（三）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的

董事、监事和高级管理人员；

（四）本条第（一）项、第（二）项所述人士的关系密切的

家庭成员。

第九条 在过去12个月内或者相关协议或安排生效后的12

个月内，存在第六条、第八条所述情形之一的法人（或者其他组

织）、自然人，为公司的关联人。

第十条 中国证监会、上海证券交易所或者公司可以根据实

质重于形式的原则，认定其他与公司有特殊关系，可能或者已经

造成公司对其利益倾斜的法人（或者其他组织）或者自然人为公

司的关联人。

第十一条 公司的关联交易，是指公司、控股子公司及控制

的其他主体与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，

包括：

（一）购买或者出售资产；

（二）对外投资（含委托理财、对子公司投资等）；

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