上海阿拉丁生化科技股份有限公司反舞弊管理制度

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上海阿拉丁生化科技股份有限公司

反舞弊管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范上海阿拉丁生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）及

控股子公司的经营管理行为，建立健全反舞弊工作机制，防范和发现舞弊行为，

保障公司资产安全，维护公司和股东合法权益，促进公司持续、稳定、健康发

展，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共

和国反不正当竞争法》《中华人民共和国刑法》《企业内部控制基本规范》

《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自

律监管指引第 1号——规范运作》《上市公司治理准则》等法律法规及规范性

文件，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 适用范围：

（一）公司及其各部门、各事业部；

（二）公司的全资子公司、控股子公司（含直接和间接控股，以下统称

“子公司”）；

（三）子公司应按照本制度要求，结合自身实际情况制定反舞弊实施细则，

报公司内部审计部门备案后执行。子公司未制定实施细则的，直接适用本制度。

第三条 反舞弊工作的宗旨在于规范公司全体员工、董事及高级管理人员的

职业行为，确保其严格遵守相关法律法规、职业道德准则及公司规章制度，从

而防止损害公司、股东及员工利益的行为发生。

第四条 反舞弊工作遵循以下原则：

（一）零容忍原则。公司对任何形式的舞弊行为均持零容忍态度，发现一

起、查处一起；

（二）预防与惩处并重原则。注重舞弊预防机制建设，同时对已发现的舞

弊行为严肃追责，形成有效震慑；

（三）客观公正原则。反舞弊调查以事实为依据，以法律和制度为准绳，

不受任何不正当干预；

（四）保密保护原则。严格保护举报人、证人的合法权益，严禁任何形式

的打击报复；

（五）标本兼治原则。在查处舞弊案件的同时，深入分析舞弊成因，堵塞

制度漏洞，完善内控体系。

第二章 反舞弊工作的组织体系

第五条 公司董事会是反舞弊工作的最高领导机构，负责：

（一）批准本制度及其修订；

（二）督促公司管理层建立和维护反舞弊文化环境；

（三）审阅重大舞弊案件的调查结论和处理意见。

第六条 董事会审计委员会是反舞弊工作的监督和指导机构，负责：

（一）履行反舞弊工作的监督职责，指导和督促反舞弊机制建设；

（二）审议年度反舞弊工作计划和总结报告；

（三）对重大舞弊案件（涉案金额≥50 万元，或涉及高级管理人员，或可

能触发信息披露义务）的调查进行指导和监督；

（四）审阅内部审计部门提交的反舞弊专项报告，向董事会报告反舞弊工

作重大事项；

（五）受理针对内部审计部门负责人的举报；

（六）审计委员会认为必要时，可绕过管理层直接决定对特定事项启动专

项调查，并可独立聘请会计师事务所、律师事务所等外部专业机构协助工作，

相关费用由公司承担。

（七）协调反舞弊工作中的重大问题和资源需求。

第七条 内部审计部门是公司反舞弊工作的常设执行机构，直接对审计委员

会负责，独立行使反舞弊稽查职能，不受其他部门和人员的干预。其主要职责

包括：

（一）制度建设与宣传教育

1.起草、修订反舞弊管理制度和相关操作规程；

2.组织开展反舞弊培训和警示教育（每年至少一次覆盖中层以上管理人员

及关键岗位人员）；

3.宣传反舞弊政策和举报渠道，培育诚信廉洁的企业文化。

（二）举报受理与管理

1.设立和管理公司反舞弊举报电话、电子邮箱和信函邮寄地址，并向公司

全体员工和业务伙伴公示；

2.接收、登记和初步筛查各类舞弊举报；

3.对举报信息进行分类评估，决定是否启动正式调查。

（三）调查与取证

1.对涉嫌舞弊事项开展独立调查，收集、固定证据；

2.在调查过程中有权查阅公司及子公司任何文件、资料和信息系统记录，

访谈相关人员；

3.对调查过程中发现的管理漏洞和内控缺陷提出整改建议。

（四）报告与追责

1.调查结束后形成书面的调查报告，载明事实、证据、定性及处理建议，

报审计委员会审阅；

2.对查实的舞弊行为，根据情节轻重提出处分建议（含经济处罚、行政处

分、解除劳动合同、移送司法机关等）；

3.跟踪舞弊案件后续处理执行情况。

（五）预防与监测

1.对公司及子公司的主要业务环节、关键岗位进行舞弊风险评估，建立舞

弊风险台账；

2.运用数据分析手段监测异常交易和异常行为；

3.每年度向审计委员会提交反舞弊工作报告。

第八条 公司各部门及子公司负责人的反舞弊职责：

（一）在各自职责范围内落实反舞弊制度，确保本部门/子公司的员工知悉

并遵守反舞弊规定；

（二）对本部门/子公司内发现的舞弊线索或异常情况，须在知悉后 24小

时内向内部审计部门报告；

（三）配合内部审计部门的调查工作，如实提供信息和资料，不得拒绝、

阻挠、隐瞒或设置障碍；

（四）对调查结论中涉及本部门/子公司的整改事项，在规定期限内完成整

改并向内部审计部门反馈。

第九条 全体员工的反舞弊义务：