《中炬高新投资管理制度》（2026年8月修订）

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中炬高新投资管理制度

中炬高新技术实业（集团）股份有限公司

投资管理制度

（2026年8月修订）

第一章 总 则

第一条 为加强中炬高新技术实业（集团）股份有限公司（以

下简称：公司）投资管理，规范投资决策和管理程序，防范投资风险，

提高投资质量和效益，维护公司及全体股东合法权益，根据《中华人

民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》

《上市公司信息披露管理办法》《企业内部控制基本规范》及其配套

指引、《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司

自律监管指引第 1号——规范运作》等法律法规、规范性文件、自律

监管规则以及《中炬高新技术实业（集团）股份有限公司章程》（以

下简称《公司章程》），结合公司实际，制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及其纳入合并报表范围内的各级子

公司。参股、合营、联营企业以及公司参与的合伙企业，公司应当通

过章程、协议、委派人员履职等方式，按照持股比例、控制程度及风

险状况落实与公司权益相适应的投资管理要求。

第三条 本制度所称投资，是指公司及子公司以货币资金、实

物资产、股权、土地使用权、知识产权或者其他可以依法作价和转让

的财产进行投入，以取得或者形成股权、资产、项目权益、经营能力

或者其他经济利益的行为。

第四条 投资主要分为：

（一）股权投资，包括新设企业、增资、股权收购、合并、兼并、

股权置换、可转换为股权的投资及其他股权类投资；

（二）固定资产和工程项目投资，包括新建、扩建、改建、迁建、

技术改造、设备购置、重大信息化建设及其他资本性支出；

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（三）资产及项目投资，包括以长期经营或者战略整合为目的的

生产经营性资产、业务、品牌、渠道、技术、土地房产及其他资产或

者项目权益的取得；

（四）金融及其他投资，包括证券投资、委托理财、基金投资、

债权类投资、联合投资、境外投资及法律法规允许的其他投资。

第五条 日常经营中的原材料采购、产品销售和劳务购销等事

项，原则上不适用本制度。对外担保、财务资助、募集资金使用、证

券投资、委托理财、衍生品交易、关联交易等事项，法律法规、监管

规则或者公司专项制度另有规定的，从其规定。

第六条 公司投资活动应当遵循下列原则：

（一）合法合规、审慎稳健；

（二）服务战略、聚焦主业；

（三）科学论证、量力而行；

（四）集体决策、分级授权、权责对等；

（五）全过程管理、风险与收益匹配；

（六）及时、公平履行信息披露义务。

第七条 公司不得实施违反法律法规、产业政策、市场准入规

定或者《公司章程》的投资，不得以投资名义变相提供违规担保、财

务资助或者利益输送，不得通过拆分交易、代持、抽屉协议或者其他

安排规避审批、关联交易或者信息披露义务。公司应当审慎开展偏离

主业、超出风险承受能力或者交易结构复杂的投资。

第二章 管理体制与决策权限

第八条 公司建立权责清晰、相互制衡的投资管理机制。股东

会、董事会和经营层在法律法规、监管规则、《公司章程》及授权范

围内履行投资决策职责；经营层指定相关职能机构承担投资日常管理、

专业审查和组织实施工作；审计委员会及内部审计机构依法依规履行

监督职责。

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第九条 达到《公司章程》规定的股东会审批权限或者依法应

当提交股东会审议的投资事项，应当经董事会审议后提交股东会批准。

未达到股东会审批标准，但达到董事会审批标准，或者依法应当由董

事会审议的投资事项，由董事会批准。未达到董事会审批标准的投资

事项，由经营层按照董事会授权及公司相关制度审批。

第十条 在不触发法律法规、监管规则或者《公司章程》规定

的董事会、股东会审议标准的前提下，经董事会授权，在董事会休会

期间，经营层对单项金额占公司最近一期经审计净资产 20%以下的对

外投资项目、收购或出售资产、委托或受托管理资产，以及与日常经

营相关的固定资产项目投资、在建工程投资、租入或租出资产、受赠

资产、研究与开发项目的转移等事项，行使审批决策权并负责组织实

施。

经营层的具体授权范围、期限和条件以《公司章程》、相关议事

规则及董事会授权文件为准。

第十一条 投资事项达到现行监管规则规定的审议、披露、审

计或者评估标准的，公司应当依法履行相应义务。交易指标涉及负值、

分期实施、合并报表范围变更或者连续十二个月累计计算的，按照监

管规则执行。不得将同一主体、同一标的、同一交易目的或者相互依

赖的投资安排拆分审批。

第十二条 投资事项构成关联交易、重大资产重组或者涉及募

集资金、国有资产交易等特殊情形的，应当同时遵守法律法规、监管

规则、《公司章程》及公司专项制度；相关人员应当依法履行报告、

前置审议和回避义务。

第三章 投资决策的基本程序

第十三条 投资项目应当履行立项、可行性研究与风险评估、

必要的尽职调查、专业审查、决策审批、协议签署与实施、投后管理

及退出处置等程序。