太平洋证券股份有限公司关于西藏发展股份有限公司重大资产购买实施情况之独立财务顾问核查意见

原文前 3 页摘录

太平洋证券股份有限公司

关于

西藏发展股份有限公司

重大资产购买实施情况

之

独立财务顾问核查意见

独立财务顾问

二零二六年八月

独立财务顾问声明

太平洋证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）接受西藏发展股份

有限公司的委托，担任西藏发展股份有限公司重大资产购买的独立财务顾问。

依据《公司法》《证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《公开发行证

券的公司信息披露内容与格式准则第 26号——上市公司重大资产重组》等法律

法规的有关规定和要求，按照证券行业公认的业务标准、道德规范，本着诚实信

用和勤勉尽责的态度，遵循客观、公正原则，在认真审阅相关资料和充分了解本

次交易行为的基础上，本独立财务顾问出具了本核查意见。

1、本独立财务顾问核查意见所依据的文件、材料由交易各方提供，本次交

易各方均已向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本次重大资产重组的相关信

息真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2、本独立财务顾问核查意见是在假设本次交易各方当事人均全面和及时履

行本次交易相关协议和声明或承诺的基础上出具。

3、本独立财务顾问核查意见不构成对上市公司的任何投资建议，投资者根

据本独立财务顾问核查意见所做出的任何投资决策而产生的相应风险，本独立财

务顾问不承担任何责任。

4、本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本独立财务

顾问核查意见中列载的信息和对本独立财务顾问核查意见做任何解释或者说明。

5、本独立财务顾问提请投资者认真阅读上市公司发布的与本次交易相关的

文件全文。

目 录

独立财务顾问声明 ....................................................................................................... 2

目 录............................................................................................................................ 3

释 义............................................................................................................................ 4

第一节 交易概况 ......................................................................................................... 5

一、本次交易的具体方案 ...................................................................................... 5

二、本次交易已履行和尚需履行的审批程序 ...................................................... 7

第二节 本次交易的实施情况 ..................................................................................... 9

一、本次交易标的资产过户等事宜的办理情况 .................................................. 9

二、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异 .......................................... 9

三、控股股东、实际控制人及其一致行动人、董事、监事、高级管理人员减

持股份的情况 ................................................................................................................ 9

四、董事、监事、高级管理人员的更换情况 ...................................................... 9

五、关联方资金占用及关联担保情况 ................................................................ 10

六、本次交易相关协议及承诺的履行情况 ........................................................ 10

七、本次交易的后续事项 .................................................................................... 10

第三节 独立财务顾问核查意见 ............................................................................... 12