【华泰电新】光伏供改政策加码，关注基本面底部向上机会- 260730

内容摘要

“标”和“尺”落地，光伏供改工具包有望加速行业优胜劣汰 尺：7月27日，光伏行业的成本核算团体标准正式发布（光伏协会牵头，市场监管总局和工信部指导），首次在全行业明确了光伏成本核算口径，为《招标投标法》中#“低于成本中标应予否决”# 提供了技术标尺，一定程度上加强光伏反内卷力度，使得监管看得清、管得住。 标：7月21日三项光伏能耗/能效强制性国标正式稿公布，再度提高出清划线，我们测算在新国标要求下，27年正式落地实施后硅料/电池环节有望出清50%+/15%~31%现存产能。 消费税：7月17日，财政部等三部委发布调整部分电池消费税政策（光伏电池从27年4月开始征2%，28年4月征4%，钙钛矿、叠层和砷化镓等下一代光伏技术给予阶段性免税优惠），意味着传统晶硅光伏电池持续十余年的消费税豁免正式结束。…